両建てするメリットのある取引とは

投稿日：2024年3月10日更新日：2024年3月11日

こんにちは、管理人のみっちー(@m_hayashi )です。

両建てとは、「同一銘柄の買い・売りポジションを同時に持つこと」です。
「え、何の意味があるの？」「コストかかるだけじゃん」と思いますよね。
しかし、中には意味ある取引があるのです！それを以下に示します。

□■もくじ■□

①税金対策
②優待取り（つなぎ売り）
③売り禁（空売り禁止）になる前に売りポジションを持つ

①税金対策

なんといってもこれでしょう。
状況を説明します。

今2023年12月下旬です。今年もあと数営業日で終わります。「今年は結構利益出たな～」ということで本年の特定口座損益額を見ると＋100万円（源泉徴収20.315万円）となっています。

「ところで今保有しているA株、最近上がってきて含み益100万円出てるから利益確定しようか」と思っています。

しかし、ちょっと待った！✋

今売ると、利益＋100万円で源泉徴収20.315万円です。だから、来月（来年・2024年1月）に入ってから売りましょうよ！なぜなら、来年他の取引で損失が出る可能性があるじゃないですか。その時に利益＋100万円と相殺して税金の還付が受けられるんですよ。今売ると、利益＋100万円（源泉徴収20.315万円）はどこにも相殺できず、しっかり徴収されて終わります。

「いやいや、そうはいっても来月には株価が下がってきてしまって、＋100万円の利益を取り損ねてしまうよ。万が一急落して含み損になったら耐えられない！源泉徴収20.315万円取られてもいいから俺は今売るんだ！」

はい、そういう人が今回の対象になります。

例えば株価100円で買った銘柄が今（2023年12月）200円に値上がりしています。そこで空売りして、自分の中での損益を確定しておくんですね。そうすることで、仮に来月（来年・2024年1月）株価が50円に値下がりしてしまっても、自分の損益は＋100円のまま確保しておけます。当然、コストは発生します。しかし、20.315万円以下のコストで済むなら、やっておいた方がよくないですか？

以上です！